昱見希望，無往不利
您的資產戰略夥伴

2024年起，遺產稅免稅額已調高至新台幣 1,333 萬元。加上配偶扣除額等，一般家庭的傳承負擔減輕不少。

不動產（土地與房屋）是以「公告土地現值」與「房屋評定現值」計算，這兩個數值通常遠低於市價。若長輩將現金轉為購買房產，在遺產稅計算上，資產價值將被「壓縮」，可能直接落入免稅範圍！

若您有關於資產傳承的疑問，歡迎預約諮詢，讓昱利團隊為您試算最有利的方案。

房地合一稅 2.0 針對短期交易課徵重稅。如果您因換屋需求必須賣房，關鍵在於「自用住宅 400 萬免稅額」與「重購退稅」。

不管是「先買後賣」或「先賣後買」，只要移轉登記時間差距在 2 年內，且符合自住條件，即可申請退稅。小屋換大屋全額退，大屋換小屋按比例退。

稅務規劃牽一髮動全身，建議在簽約買賣前，先諮詢地政士確認資格。

「新青年安心成家房貸」有三大天條需注意：1. 禁止出租與轉租（違者追回利息補貼）。2. 一生一次的限制。3. 5年寬限期後的本息攤還壓力。

昱利團隊小叮嚀： 購屋是人生大事，簽約前請確認自身條件是否符合最新貸款規範。